O Banco de Portugal deparou-se com mais actividade de financiamento irregular por parte do Banco Espírito Santo. Sabia-se, já,  que os veículos para onde foi vendida dívida do banco e posteriormente alienada a clientes foram utilizados em 2014. Mas o "Wall Street Journal" dá conta que esse era um recurso utilizado há já muitos anos.

Em 2002, conta o jornal norte-americano, já o banco havia constituído dois veículos das Ilhas Virgens Britânicas. As ligações entre estas entidades e o BES não eram conhecidas. Mas os veículos compraram então acções do banco, permitindo que o aumento de capital que estava a ser realizado fosse bem sucedido. As acções eram inseridas em fundos de investimento e depois vendidas a investidores, conforme descreveu um antigo administrador do banco ao WSJ.

A publicação indica que este tipo de veículos – que fornecia solidez de capital quando adquiria acções do BES ou cedia liquidez quando comprava dívida – foi utilizado ao longo de 15 anos. Eram entidades que não estavam sob a regulação do Banco de Portugal nem de outras autoridades internacionais. Muitos deles eram controlados via dirigentes do banco.

De qualquer modo, a KPMG auditava as contas de muitos destes veículos, sendo também a auditora do próprio banco que, na altura, era liderado por Ricardo Salgado. A KPMG diz que foi das primeiras a relatar problemas na instituição financeira.

Na prática, o que está em causa é que estes veículos financeiros controlados pelo banco, que ajudavam a sua solidez mas que não se sabia que eram por si detidos, foram um recurso muito mais utilizado do que o que se previa. O BES recorreu aos seus clientes para se financiar. O Banco de Portugal está a investigar estas práticas.